Управление налогово-таможенной полиции Службы государственных доходов (СГД) пресекло преступную схему, в которую вовлечена некая работающая в Латвии сеть АЗС, сообщает СГД.
По первоначальным подсчетам, за три месяца вследствие незаконных сделок с дизельным топливом госбюджету нанесен ущерб в размере более 400 тыс. евро (неуплаченный налог на добавленную стоимость — НДС).
В преступную схему был вовлечен торговец топливом с обширной сетью заправочных станций в Латвии, а также некое зарегистрированное в конце 2017 года латвийское предприятие, получившее лицензию на оптовую торговлю топливом и разрешение СГД на применение особого режима НДС в сделках по импорту товаров.
Это предприятие с начала 2018 года ввезло в Латвию и пустило в оборот свыше 2 000 т дизельного топлива. В госбюджет должен был поступить НДС в размере нескольких сотен тысяч евро. В данном случае в госбюджет поступило всего пара тысяч евро.
Для осуществления преступного умысла использовалась типичная схема НДС, когда обязанность по уплате НДС в госбюджет переносится на фактически фиктивное предприятие, которое не подает СГД ни объяснений, ни подтверждающие сделки документы. Зарегистрированное предприятием должностное лицо не является резидентом Латвии и даже не в курсе того факта, что является должностным лицом предприятия. Для сокрытия преступления использовалось также зарегистрированное в другой стране ЕС предприятие. СГД подчеркивает, что Налогово-таможенная полиция регулярно нейтрализует подобные преступные схемы и таким образом оперативно пресекает нанесение ущерба госбюджету.